Transferencias entre cuentas propias: las claves fiscales para evitar inspecciones de la ARCA

Al realizar movimientos de dinero entre cuentas personales, es fundamental considerar las normativas fiscales de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) para evitar inspecciones y justificar el origen de los fondos.

1. Límites para personas sin ingresos declarados: Para aquellos sin ingresos formales, la ARCA establece un límite de $400.000 en movimientos de ingresos y egresos. Si este límite es superado sin una justificación válida, es probable que el organismo inicie una inspección, exigiendo documentación que respalde el origen de los fondos.
2. Conocer los montos permitidos por entidad: Aunque los bancos han incrementado los límites para transferencias, es esencial estar informado sobre los montos máximos específicos permitidos por cada entidad financiera. Superar estos valores sin previo aviso puede generar alertas en el sistema de control tributario.
3. Documentación de respaldo: Tanto para transferencias entre cuentas propias como para cualquier otra operación, es fundamental contar con respaldo documental que justifique los fondos, especialmente en casos donde no se posean ingresos declarados. La ARCA y los bancos pueden solicitar esta documentación como medida de control.
4. Declaración de transferencias superiores a $700.000: Las transferencias que excedan los $700.000 sin respaldo en ingresos declarados deben ser informadas a la ARCA. No cumplir con este paso puede desencadenar investigaciones que afecten la actividad financiera personal.
5. Responder a las solicitudes de justificación del banco o fintech: Si una entidad financiera requiere justificación sobre el origen de los fondos, es fundamental responder oportunamente y presentar la documentación correspondiente. No hacerlo podría resultar en un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) ante la Unidad de Información Financiera (UIF), lo cual puede abrir la puerta a una investigación exhaustiva.

Considerar estos aspectos es clave para realizar transferencias entre cuentas propias de forma segura y sin problemas con las autoridades fiscales.

¿Qué documentación puede pedir la ARCA?

• Boletas de compra y venta
• Documentos que justifiquen la venta de acciones o una empresa
• Recibos de sueldo o comprobantes de haberes jubilatorios
• Facturación de los últimos meses
• Constancia del monotributo
• Certificado de fondos emitido por un contador público